부동산 보유세, 뭐가 얼마나 나가나요?｜종부세, 재산세 깔끔 정리

안녕하세요, 재테크 정보 블로그 ‘돈벌이’입니다.
부동산 투자자든 실거주자든 매년 나가는 세금 중 가장 헷갈리는 것, 바로 **‘보유세’**입니다.
이거 도대체 얼마나 내야 하고, 왜 이렇게 오르락내리락하는 걸까요?

오늘은 헷갈리는 부동산 보유세의 구성과 계산 기준, 절세 팁까지
한 번에 깔끔하게 정리해드릴게요.


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1. 부동산 보유세란?

‘보유세’는 말 그대로 부동산을 ‘가지고 있는 것’ 자체에 부과되는 세금입니다.
내가 팔거나 임대하지 않아도, 그냥 보유하고 있다는 이유만으로 매년 나가는 세금이에요.

보유세는 크게 2가지로 나뉩니다:

1. 재산세: 모든 부동산 소유자에게 부과


2. 종합부동산세(종부세): 일정 기준을 초과한 고가 자산 보유자에게만 부과




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2. 재산세 – 누구나 내는 기본 보유세

재산세는 모든 부동산 보유자에게 부과됩니다.
주택, 토지, 건축물 등 모든 부동산이 대상이죠.

재산세 부과 기준

매년 6월 1일을 기준으로 부동산을 소유한 사람에게 부과

7월과 9월, 두 차례로 나누어 고지서 발송 및 납부


재산세 세율 (주택 기준)

과세표준 6,000만 원 이하: 0.1%

6,000만 원 초과~1억5천만 원 이하: 0.15%

1억5천만 원 초과~3억 원 이하: 0.25%

3억 원 초과~6억 원 이하: 0.4%

6억 원 초과: 0.5%


※ 과세표준은 시가가 아니라 공시가격 기준의 과세표준에 세율 적용


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3. 종합부동산세(종부세) – 고가 부동산 보유자 대상

종부세는 일정 기준을 초과하는 고가의 부동산을 보유한 사람에게만 부과됩니다.
즉, 집 한 채를 갖고 있는 일반 실거주자는 해당 사항이 없는 경우가 많아요.

종부세 부과 기준 (2024년 기준)

1주택자: 공시가격 12억 원 초과

2주택 이상 보유자(조정대상지역): 9억 원 초과

1세대 1주택 고령자·장기보유자는 세액 공제 혜택 있음


종부세 세율

누진세율로 적용되며, 재산 규모에 따라 0.5%~6%


※ 종부세는 매년 12월에 납부


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4. 보유세 계산 방식 요약

보유세는 단순히 "시세 기준으로 계산"하지 않습니다.
다음 과정을 거쳐 세금이 산정돼요:

1. 공시가격 확인 → 시가의 약 70% 수준


2. 공정시장가액비율 적용 → 매년 조정


3. 과세표준 산출 → 여기에 세율 적용


4. 재산세·종부세 계산 및 공제 반영



즉, 공시가격과 정부의 정책에 따라 세금 액수는 매년 달라질 수 있습니다.


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5. 보유세 절세 전략 3가지

1. 1세대 1주택 요건 충족

→ 주택 수 줄이면 종부세 부담 ↓

2. 공시가격 이의신청 활용

→ 공시가격이 시세보다 너무 높다면 이의 신청 가능

3. 배우자·가족 증여 통한 분산

→ 주택을 분산 소유하면 과세 기준도 분산돼 유리


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6. 자주 묻는 Q&A

Q1. 보유세는 몇 번 내나요?
A. 재산세는 7월과 9월, 종부세는 12월에 한 번 내요.

Q2. 공시가격은 어디서 확인하나요?
A. 국토교통부 부동산공시가격 알리미(www.realtyprice.kr)에서 확인 가능

Q3. 전세 놓고 있는 집도 보유세 내야 하나요?
A. 네. 실거주 여부 상관없이 ‘소유자’ 기준으로 부과돼요.


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7. 마무리하며

부동산을 가지고 있으면 매년 나가는 ‘보유세’,
단순히 ‘세금이 올랐다’는 뉴스만 볼 게 아니라,
내 자산과 정책 변화에 따라 전략적으로 대응할 필요가 있습니다.

특히 2025년에는 공시가격 현실화와 종부세 과세 방식에 변동이 예상되니,
꼭 최신 정보를 챙기시고, 필요하다면 전문가 상담도 추천드려요.

앞으로도 ‘돈벌이’ 블로그에서 부동산 세금 관련 정보, 절세 꿀팁 계속 알려드릴게요!